Funds Transfer Pricing

释义 Definition

资金转移定价（FTP）：银行等金融机构在内部用来给资金的“来源”和“使用”分配内部价格/利率的一套方法，用于衡量各业务条线（如存款、贷款、交易、资管）的真实贡献，支持绩效考核、产品定价与利率风险/流动性管理。（在不同机构中口径会有差异，常见还有多曲线、期限匹配等做法。）

发音 Pronunciation (IPA)

/fʌndz ˈtrænsfɚ ˈpraɪsɪŋ/

例句 Examples

The bank uses funds transfer pricing to compare the profitability of different teams.
银行使用资金转移定价来比较不同团队的盈利能力。

By applying funds transfer pricing with term-matched curves, the treasury can separate business margin from interest-rate and liquidity effects.
通过采用期限匹配曲线的资金转移定价，资金部可以把业务利差与利率和流动性影响区分开来。

词源 Etymology

该术语由三部分组成：funds（资金）+ transfer（转移/内部调拨）+ pricing（定价）。它并非指对外“转账收费”，而是源自银行内部管理与财务核算实践：将资金在“募集端”（如存款）与“运用端”（如贷款、投资）之间进行内部计价，从而更公平地衡量各部门对净利息收入、风险与流动性的贡献。

相关词 Related Words

• Liquidity
• Treasury
• Cost Of Funds
• Net Interest Margin
• Asset-Liability Management
• Interest Rate Risk
• Transfer Price
• Internal Pricing

作品与出处 Notable Works

• Risk Management in Banking（Joël Bessis）——在资产负债管理与内部计量框架中讨论FTP相关概念。
• Asset and Liability Management Handbook（多作者版本/手册类著作）——常在ALM与资金管理章节介绍资金转移定价实践。
• The Handbook of ALM in Banking（ALM专题手册）——涉及FTP在绩效衡量、期限与曲线选择中的应用。
• IFT / treasury / ALM培训教材与银行内部管理报告（行业常用资料）——“Funds Transfer Pricing/FTP”作为标准术语频繁出现。